Svissneski bankinn Credit Suisse hefur játað sök og samþykkt að greiða samtals 511 milljónir Bandaríkjadala, eða um 66 milljarða íslenskra króna, í sekt til bandaríska dómsmálaráðuneytisins, vegna þess að bankinn aðstoðaði auðuga bandaríska ríkisborgara við að leyna yfir 4 milljörðum dala fyrir skattayfirvöldum.

Með játningunni viðurkennir bankinn að hafa brotið gegn eldra samkomulagi við yfirvöld frá árinu 2014, sem þá var sögulegt í umfangi og fordæmum.

UBS tekur við lagalegri ábyrgð eftir yfirtökuna, samkvæmt Financial Times.

Yfirtaka UBS á Credit Suisse árið 2023, sem var framkvæmd að frumkvæði svissneskra stjórnvalda vegna yfirvofandi falls bankans, felur í sér að UBS ber nú ábyrgð á afleiðingum fyrri brota.

Samkvæmt yfirlýsingu frá UBS mun dótturfélagið Credit Suisse Services standa skil á sektargreiðslum sem skiptast þannig:

  • 372 milljónir dala vegna þátttöku í gerð fölsuðra skattframtala
  • 139 milljónir dala vegna samkomulags um að sæta ekki ákæru, tengt ótilkynntum reikningum bandarískra viðskiptavina í útibúi bankans í Singapúr

„UBS hafði enga aðkomu að undirliggjandi háttsemi og hefur enga umburðarlyndi gagnvart skattaundanskotum,“ sagði bankinn í yfirlýsingu.

UBS undirritaði samkomulag við bandarísk yfirvöld og sendi fulltrúa sína fyrir alríkisdóm í Virginíu þar sem þeir staðfestu játninguna fyrir hönd bankans.

Langvinnri rannsókn lýkur

Dómsmálaráðuneytið lýsti því yfir að bankinn hefði markvisst aðstoðað bandaríska skattgreiðendur við að fela eignir og tekjur í að minnsta kosti 475 erlendum reikningum.

Slík háttsemi var talin alvarlegt brot á samkomulagi sem Credit Suisse gerði við yfirvöld árið 2014, þar sem bankinn samþykkti að greiða 2,6 milljarða dala í sekt – þá hæstu greiðslu sem dæmd hafði verið í refsiviðskiptum vegna skattsvika í

„Starfsmenn Credit Suisse fölsuðu skjöl, útbjuggu tilbúin framlagsgögn og þjónustuðu reikninga að andvirði yfir eins milljarðs dala án þess að tryggt væri að eigendur hefðu uppfyllt skattaskyldu sína,“ sagði í yfirlýsingu ráðuneytisins.

Óskráðir reikningar í Singapúr

Bankinn viðurkenndi einnig að hafa haldið utan um umtalsverðar eignir bandarískra viðskiptavina í gegnum útibú sitt í Singapúr. Reikningarnir, sem voru við lýði á tímabilinu 2014 til 2023, námu samanlagt yfir 2 milljörðum dala.

Við yfirtökuna uppgötvaði UBS ótilkynnta reikninga og upplýsti síðar sjálfviljugt um þá til bandarískra yfirvalda. Samkomulagið veitir ekki einstaklingum friðhelgi fyrir lögsókn, og bæði UBS og Credit Suisse Services eru nú skuldbundin til áframhaldandi samvinnu við yfirvöld í tengdum rannsóknarmálum.

Uppljóstranir og þingrannsókn

Málið komst aftur á dagskrá eftir að fyrrverandi starfsmenn Credit Suisse, sem áður höfðu upplýst um skattaundanskot, sögðu brotastarfsemi hafa haldið áfram löngu eftir að bankinn hafði gengist undir refsingu og skrifað undir samkomulag árið 2014.

Í skýrslu efnahagsnefndar öldungadeildar Bandaríkjaþings árið 2023 kom fram að Credit Suisse hefði m.a. vanrækt að tilkynna um nær 100 milljónir dala í leynilegum erlendum reikningum í eigu einnar bandarískrar fjölskyldu.

Erfiður arfur Credit Suisse

Þótt UBS hafi ekki átt hlut að undirliggjandi brotum ber bankinn nú lagalega ábyrgð á athöfnum forvera síns. Bankinn hefur þó lagt áherslu á að hann hafi sjálfur komið fram með upplýsingarnar og hafi sýnt vilja til að vinna með yfirvöldum í málinu.

Málið dregur enn fremur fram áhættuna sem getur fylgt yfirtökum á fjármálastofnunum í rekstrar- og regluvanda – og minnir á að arfleifð slíkra samruna getur leitt til lagalegra og fjárhagslegra skuldbindinga langt fram í tímann.